银行信用卡的盈利源

根据银行信用卡业务的经营模式，其收入主要来自于透支利息、刷卡回佣、增值服务收人、年费、惩罚性收人、现金提取费等，其中增值服务收人可通过广告及越界、交叉销售及证券化来实现。而其成本主要由资金成本、坏账成本、运营营销成本、欺诈损失等构成。信用卡的盈利模式来体现。

1.收入来源。

(1)利息收入。透支利息是信用卡用户因为发生循环信贷行为所应支付的利息。信用卡用户因未能及时清偿透支额度，而必须为这部分贷款支付高于一般贷款的利息。目前我国银行一般采取以日计息的方式。其具体计算公式为：透支利息=平均年利息率×平均未清偿透支余额×平均未清偿透支余额的应计息比例。

(2)刷卡回佣：信用卡服务在为消费者带来消费便利的同时，也促进了会员商户的营销。为此，会员商户一般向银行提供一定比例的返点作为佣金。在国外这部分返点一般由发卡机构、收单银行、清算机构共同享有。本文特指其中由发卡银行占有的部分。

(3)年费：是发卡银行因持卡人拥有使用信用卡的权利而按年收取的基本服务费用，它独立于信用卡贷款费用与交易支付费用，是一项固定费用。

(4)增值服务收入：是指例如资产证券化等带来的收入等。

(5)惩罚性收入：如果持卡人违规使用信用卡，例如发生恶意透支行为等，一般按照发卡行与信用卡持有人签订的用户协议，发卡行有权对持卡人收取一定的惩罚性费用。

(6)现金提取费：信用卡在大多数情况下只支持刷卡付费，而对于取现则收取一定金额的费用，我国一般采取按笔收费。

2.成本因素。

(1)资金成本：信用卡资金来自于银行的借贷，是银行负债的一部分，产生于储户的存款，银行需要对这部分存款支付一定比例的利息，这是银行借贷这部分资金的成本，因此信用卡占用这部分资金的成本主要就是储户的存款利息。另外，这部分资金用于别处如贷款，则会产生一定的收益，这是信用卡占用资金产生的机会成本，这是资金成本的另一主要构成。

(2)坏账成本：信用卡发行其实是发卡行向持卡人授予一定额度的用作专门用途的信用，这种信用不需要担保，同时不用交纳保证金。但是，一旦持卡人经济状况恶化或恶意不归还贷款，就会形成坏账。这是信用卡面临的一大风险。

(3)运营营销成本：包括支持信用卡结算的计算机系统的费用，派发信用卡的营销费用，信用卡的工本费等。

(4)欺诈损失：主要是用虚假信息申请信用卡等恶意欺诈造成的损失。对于发卡行，当信用卡业务产生的总收益大于总成本时才能维持盈利;反之则亏损。